CEL 2026 : Taux, Fonctionnement et Interet du Compte Epargne Logement
- Le CEL est rémunéré à 1,50 % brut depuis février 2025, soit environ 1,05 % net après flat tax.
- Le plafond de versement est fixé à 15 300 € (hors intérêts capitalisés).
- Après 18 mois d'épargne, vous pouvez obtenir un prêt immobilier à taux préférentiel (3 % en 2026).
- Les fonds restent disponibles à tout moment, contrairement au PEL.
- La prime d'État est supprimée pour tout CEL ouvert depuis le 1er janvier 2018.
- Qu'est-ce que le CEL exactement ?
- Taux de rémunération du CEL en 2026
- Ouverture, versements et plafond
- Le prêt épargne logement adossé au CEL
- Fiscalité du CEL : ce que vous gardez réellement
- CEL ou PEL : lequel choisir ?
- Questions fréquentes
Le Compte Épargne Logement (CEL) reste en 2026 un produit d'épargne réglementé souple, pensé pour préparer un projet immobilier tout en conservant une liquidité totale. Avec un taux de rémunération indexé sur le Livret A et un prêt à taux préférentiel accessible après seulement 18 mois, il intéresse autant les épargnants prudents que les futurs acquéreurs. Voici tout ce qu'il faut savoir pour déterminer si ce placement a sa place dans votre stratégie de placements en 2026.
Qu'est-ce que le CEL exactement ?
Le CEL est un compte d'épargne réglementé par l'État, distribué par toutes les banques françaises. Son fonctionnement est défini par le Code de la construction et de l'habitation. Contrairement à un livret classique, il ouvre droit à un prêt immobilier à conditions avantageuses.
Chaque personne physique peut détenir un seul CEL, éventuellement cumulé avec un PEL dans le même établissement. Les mineurs peuvent en posséder un. Le CEL est ouvert sans condition de revenus ni de nationalité, à condition d'être résident fiscal français.
- Épargne disponible à tout moment (pas de blocage)
- Versements libres, sans engagement de régularité
- Intérêts calculés par quinzaine et capitalisés au 1er janvier
- Droit à un prêt immobilier après 18 mois d'épargne
Taux de rémunération du CEL en 2026
Le taux du CEL est fixé par arrêté ministériel. Il correspond aux deux tiers du taux du Livret A, arrondi au quart de point le plus proche. Depuis le 1er février 2025, avec un Livret A à 2,4 %, le CEL affiche un taux brut de 1,50 %.
Ce taux est révisé deux fois par an, le 1er février et le 1er août, en même temps que le Livret A. Pour un épargnant qui place 10 000 € sur un CEL à 1,50 % brut pendant un an, les intérêts bruts s'élèvent à 150 €. Après prélèvement forfaitaire unique (PFU), il reste environ 105 € nets.
Comparé au Livret A (2,4 % net d'impôt) ou au LDDS (2,4 % net), le rendement du CEL paraît modeste. Son intérêt réside ailleurs : dans le droit au prêt qu'il génère.
Ouverture, versements et plafond
L'ouverture d'un CEL nécessite un versement initial minimum de 300 €. Ensuite, vous alimentez le compte à votre rythme, avec un minimum de 75 € par opération. Aucun versement périodique n'est imposé.
Le plafond de versement est fixé à 15 300 €, hors intérêts capitalisés. Concrètement, si vous avez versé 15 300 € et accumulé 400 € d'intérêts, votre solde total peut atteindre 15 700 € sans problème. En revanche, vous ne pourrez plus effectuer de nouveau versement.
Prenons l'exemple de Lucas, 28 ans, qui vient de signer son premier CDI à 2 200 € net. Il ouvre un CEL avec 300 € et verse 150 € chaque mois. Au bout de 18 mois, il a accumulé environ 2 850 € d'épargne (hors intérêts) et débloque son droit au prêt.
À retenir : les retraits sont libres et gratuits, mais le solde ne doit jamais descendre en dessous de 300 €. Si vous passez sous ce seuil, la banque peut clôturer le CEL.
Le prêt épargne logement adossé au CEL
Après 18 mois d'épargne minimum, le CEL ouvre droit à un prêt immobilier à taux préférentiel. Le taux de ce prêt est égal au taux de rémunération du CEL majoré de 1,5 point, soit 3 % en 2026 (1,50 % + 1,50 %).
Le montant maximal empruntable est de 23 000 €. Il dépend des intérêts acquis pendant la phase d'épargne : plus vous avez épargné longtemps, plus le montant accessible est élevé. La durée du prêt s'étend de 2 à 15 ans.
Ce prêt doit financer un projet lié au logement :
- Achat d'une résidence principale (neuf ou ancien)
- Travaux d'amélioration ou de réparation
- Construction d'un logement
Avec un montant plafonné à 23 000 €, le prêt CEL ne finance pas un achat à lui seul. Il constitue un complément à un crédit immobilier classique. Si vous envisagez un projet plus ambitieux, consultez notre guide de l'investissement immobilier en 2026 pour structurer votre financement.
Fiscalité du CEL : ce que vous gardez réellement
La fiscalité du CEL dépend de sa date d'ouverture. La réforme de 2018 a créé deux régimes distincts.
| CEL ouvert | Impôt sur le revenu | Prélèvements sociaux | Taux global |
|---|---|---|---|
| Avant le 1er janvier 2018 | Exonéré | 17,2 % | 17,2 % |
| À partir du 1er janvier 2018 | 12,8 % (PFU) ou barème | 17,2 % | 30 % (flat tax) |
Pour un CEL ouvert en 2026, le prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % s'applique par défaut. Vous pouvez opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu si votre taux marginal est inférieur à 12,8 %, ce qui concerne les foyers non imposables ou faiblement imposés.
La prime d'État, autrefois versée lors de la souscription du prêt, a été supprimée pour tous les CEL ouverts depuis le 1er janvier 2018. Si vous détenez un ancien CEL ouvert avant cette date, vous conservez ce droit.
CEL ou PEL : lequel choisir ?
Le CEL et le PEL sont souvent confondus, mais ils répondent à des logiques différentes. Le CEL privilégie la souplesse, le PEL favorise un engagement de long terme avec un taux garanti à l'ouverture.
- Disponibilité : le CEL permet des retraits à tout moment ; le PEL impose un blocage de 4 ans minimum.
- Plafond : 15 300 € pour le CEL contre 61 200 € pour le PEL.
- Versements : libres sur le CEL, obligatoires (540 € minimum par an) sur le PEL.
- Prêt maximum : 23 000 € via le CEL contre 92 000 € via le PEL.
Pour un épargnant qui n'a pas encore de projet immobilier défini mais souhaite garder cette option ouverte, le CEL est le choix le plus pragmatique. Si vous cherchez à maximiser votre épargne retraite en parallèle, le Plan d'Épargne Retraite (PER) offre un avantage fiscal complémentaire.
Questions fréquentes
Peut-on cumuler un CEL et un PEL ?
Oui. Vous pouvez détenir un CEL et un PEL simultanément, à condition qu'ils soient ouverts dans le même établissement bancaire. Les droits à prêt générés par chacun sont même cumulables, dans la limite de 92 000 € au total.
Le CEL est-il garanti par l'État ?
Le CEL bénéficie de la garantie du Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (FGDR) à hauteur de 100 000 € par déposant et par établissement, au même titre que vos autres comptes et livrets bancaires.
Que se passe-t-il si je retire tout mon argent du CEL ?
Vous devez maintenir un solde minimum de 300 €. Si votre solde passe sous ce seuil, la banque peut clôturer le compte. La clôture entraîne la perte des droits à prêt accumulés. Les intérêts acquis vous sont versés normalement.
Le taux du CEL peut-il remonter en 2026 ?
Le taux est révisé le 1er février et le 1er août en fonction de l'inflation et des taux interbancaires. Si le Livret A est revalorisé, le CEL suit mécaniquement, puisque son taux représente les deux tiers du Livret A. La Banque de France publie sa recommandation quelques semaines avant chaque échéance.